<div style="text-align: center; font-size: 15pt; font-weight: bold;"><span style="color: rgb(255, 165, 0);"><span style="font-size: 16pt;"><strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp;&nbsp;</span></strong></span></span></div>

<div style="font-size: 15pt; font-weight: bold;"><span style="color: rgb(0, 0, 205);"><strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp;&nbsp;&nbsp;<br />
&nbsp;&nbsp;&nbsp; 一、目的：</span></strong></span></div>
<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="font-size: 12pt;"><span style="font-family: 宋体;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">定本制度。本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。</span></span></span><br />
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<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="font-size: 14pt;"><span style="color: rgb(0, 0, 205);"><strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">二、名词解释：</span></strong></span></span><br />
<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;<span style="font-size: 12pt;"><span style="font-family: 宋体;">&nbsp;</span></span></span></strong><span style="font-size: 12pt;"><span style="font-family: 宋体;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、押金、差旅</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">费等以现金方式借用的款项。备用金分为定额备用金和临时备用金。定额备用金是指</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">因日常支出频繁而需要周转的现金，如日常零星开支、交通费、业务采购、差旅、招</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">待费等；临时备用金是指因临时性需要而借支的现金，如押金、水电费、考察费等及</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">定额备用金因临时开支不足部份。</span></span></span><br />
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<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);"><span style="font-size: 14pt;"><span style="color: rgb(0, 0, 205);"><strong>三、作用：</strong></span></span></span><br />
<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="font-size: 12pt;"><span style="font-family: 宋体;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。</span></span></span><br />
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<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);"><span style="font-size: 14pt;"><span style="color: rgb(0, 0, 205);"><strong>四、标准</strong></span></span></span><br />
<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="font-size: 12pt;"><span style="font-family: 宋体;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">定额备用金由会计部门协同使用备用金的单位，根据日常零星开支的等需要，事先核</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">算备用金定额，由管委会根据实际情况核定。定额标准见表。</span></span></span><br />
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<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="font-size: 14pt;"><span style="color: rgb(0, 0, 205);"><strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">五、备用金借款和报销手续</span></strong></span></span><br />
<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; <span style="font-size: 12pt;"><span style="font-family: 宋体;">&nbsp;&nbsp;</span></span></span></strong><span style="font-size: 12pt;"><span style="font-family: 宋体;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">1.备用金借款：</span><br />
<span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp;</span><br />
<span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp; 2.定额备用金：工作人员需借用备用金时，借款人填写&ldquo;定额备用金申请单&rdquo;，经签字批准后，可到财务部办理借款。</span><br />
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<span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp; 3.临时备用金：工作人员需临时借用备用金时，借款人填写&ldquo;借款单&rdquo;经签字批准后，可到财务部办理借款。</span><br />
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<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">4.报销手续：</span><br />
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<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">5.定额备用金：借款人员完成业务后应在一周内填写好&ldquo;报销单&rdquo;的各项规定内容，并</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">签字批准后，可到财务部办理报销手续。</span><br />
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<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">6.临时备用金：借款人员完成业务后应在一周内填写好&ldquo;报销单&rdquo;的各项规定内容，并</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">签字批准后，到财务部办理报销手续。财务人员应查阅&ldquo;备用金&rdquo;台账，查明报销人</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">员原借款金额，对报销的超支款项付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">应让借款人退回余额以结清原借款单所借账款。</span><br />
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<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;<span style="font-size: 14pt;">&nbsp;</span></span></strong><span style="font-size: 14pt;"><strong><span style="color: rgb(0, 0, 205);"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">六、备用金的管理</span></span></strong></span><br />
<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">1.财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。</span><br />
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<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp; </span></strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">2.使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部发出催办通知后还不办理者，</span><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">财务部将从下月起直接从借款人工资奖金中抵扣，不再另行通知。</span><br />
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<strong style="color: rgb(0, 0, 205); font-size: 20px;"><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">&nbsp; &nbsp;&nbsp;</span></strong><span style="background-color: rgb(255, 255, 255);">3.跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销上年借款。&nbsp;</span></span></span>